投融资咨询必知的政策体系

投融资咨询工作是一项充满挑战和机遇的任务，而准确把握政策是投融资从业者必备的核心能力之一。通过系统梳理政策体系，从业者能够更好地把握政策要点，准确理解其影响和应用，为客户提供专业的投融资咨询服务。

 

一、投融资咨询为客户解决什么问题？

在进行投融资咨询时，客户通常会面临两个主要方面的问题：钱的问题和事的问题。解决这些问题是投融资咨询的核心任务。

1.钱的问题

钱的问题包括钱哪里来、钱怎么用、账怎么算，涉及资金的来源、运用和平衡。

资金的来源主要通过融资活动实现，包括从银行获得贷款、发行债券、吸引投资者等方式。投融资咨询机构通过深入了解客户的需求和项目特点，为其提供融资方案和策略，帮助客户获取所需资金。

同时，资金的运用也是一个重要的问题。投资决策需要谨慎考虑，确保资金用于正确的领域和项目，以实现最大的效益。投融资咨询机构通过为客户提供专业建议，帮助他们做出明智的投资决策。

此外，资金的平衡也是关键的问题。投资和融资应该保持平衡，使得投入产出达到最优化。投融资咨询机构通过资金计划、财务测算等手段，帮助客户实现资金的合理配置。

2.事的问题

花钱是用来干事的，除了钱的问题，投融资咨询还关注事的问题，即项目端的事务。

首先，需要明确要从事的项目是什么（“干什么事”），即项目谋划。投融资咨询机构通过分析产业政策、市场需求、行业趋势，为客户提供项目选择和定位方面的咨询服务，确保选择的项目符合客户的发展目标和市场需求。

其次，“怎么干事”也是一个重要的问题，即项目策划。投资项目需要有详细的计划和策略，包括立项审批、土地获取、运营管理等方面的考虑。投融资咨询机构通过提供专业的项目策划服务，帮助客户制定全面而有效的项目计划，提高项目的成功概率。

二、投融资咨询涉及的政策体系梳理

为了有效地进行投融资咨询，了解相关的政策体系是必不可少的，投融资咨询涉及的政策体系可总结为“两大方面、七大类别”。

1.第一方面：和钱相关的政策

（1）投融资政策：包括政府投资条例、不同投融资模式相关政策（如PPP、特许经营、ABO、F+EPC等）、不同领域项目的资本金比例要求等。这些政策规定了投融资的法律框架和操作规范，对于项目融资和合作模式的选择具有重要指导意义。

（2）财政政策：包括我国预算体系（如我国实行五级政府、五级财政、五级预算）、举债政策（包括一般债和专项债相关政策，以及国家对于债务率和债务限额的要求等）、中央专项资金相关政策等。了解财政政策对于项目的资金筹措、财务规划和资金使用具有重要的指导意义。

（3）税收政策：包括我国现行18个税种相关规定，尤其是和工程项目关系比较密切的和土地房产有关的几个税种，如耕地占用税/城镇土地使用税/土地增值税/契税/房产税等、企业所得税和增值税两个大税种、税收优惠，如企业所得税的”三免三减半”，增值税的”即征即退”。税收政策对于项目投资的成本、收益和税负有直接影响，需要在投融资咨询中充分考虑。

2.第二方面：和事相关的政策

（4）产业政策：分为鼓励类、限制类、禁止类。产业政策对于项目的定位、发展方向和政策支持具有重要意义。了解相关产业政策可以为项目提供有力的政策支持和指导。

（5）立项程序：对于政府投资项目实行审批制，对于企业投资项目实行核准制和备案制。了解立项程序和要求对于项目的推进和合规性具有重要意义。

（6）土地政策：包括土地获取方式分为出让和划拨，以及”占补平衡”、”增减挂钩”相关政策。土地政策对于项目的土地使用、开发和产权保障具有直接影响。

（7）招采程序：涉及到两部基础性法律《招投标法》和《政府采购法》，如政府采购方式包括招投标、竞争性磋商、竞争性谈判、单一来源采购等，招投标公告要求多少天，从公告到开标要求多少天，是天还是工作日要掌握清楚。招采程序对于项目的采购过程、合规性和公正性具有重要意义。

综上所述，投融资咨询必须了解并熟悉这”两大方面、七大类别”的政策体系。在针对客户的投融资问题提供咨询服务时，投融资咨询机构需要结合具体情况，综合考虑相关政策的要求和限制，为客户提供符合法规和市场需求的专业建议和解决方案。通过对政策体系的深入理解和运用，投融资咨询可以更好地帮助客户解决资金端和项目端的问题，推动项目顺利实施。